Los extractos de los brókeres son densos, y cada bróker les da un formato distinto. Pero la mayoría contiene las mismas piezas. Saber dónde mirar te ayuda a verificar tus operaciones, detectar comisiones y mantener tu diario exacto.
Las secciones principales
Resumen de la cuenta
El valor de la cuenta al inicio y al cierre, los depósitos y retiradas y el cambio de valor del periodo. Recuerda que el cambio de valor incluye los depósitos, así que no es lo mismo que tu resultado de trading. Mira el flujo de caja de una cuenta de trading.
Posiciones
Las posiciones abiertas al final del periodo: cantidad, base de coste, valor de mercado y ganancia o pérdida no realizada. En las opciones, comprueba las fechas de vencimiento; en los futuros, los meses de contrato.
Operaciones o actividad
Cada ejecución: fecha, hora, símbolo, lado, cantidad, precio, comisión y tasas. Esta es la sección que importa tu diario.
Movimientos de efectivo
Dividendos, intereses, comisiones, intereses de margen, transferencias y, cuando corresponde, cargos de financiación y pagos de funding.
Ganancias y pérdidas realizadas
Algunos extractos, y los formularios fiscales de fin de año, muestran las ganancias y pérdidas realizadas por lote, separando corto y largo plazo y señalando los ajustes por wash sale. Mira la regla de wash sale.
Lo que suele confundir a los traders
- Fecha de operación frente a fecha de liquidación. Las acciones de EE. UU. se liquidan ahora un día hábil después de la fecha de operación (T+1).
- Bruto frente a neto. Algunos extractos muestran las operaciones antes de comisiones y las listan aparte.
- Operaciones societarias. Los splits y los cambios de símbolo pueden hacer que una posición parezca cambiar de tamaño o de nombre.
- Cuentas multidivisa. Los valores pueden mostrarse en cada divisa y en una divisa base.
- Vencimientos de opciones, que pueden aparecer como una operación de cierre a cero.
Concilia con tu diario
Una vez al mes:
- Compara el número de operaciones y el total de comisiones de tu diario con el extracto.
- Compara la G&P realizada del mes.
- Comprueba que estén registrados los depósitos, las retiradas y los dividendos.
Las diferencias suelen significar una importación que falta, una comisión no asociada a una operación o una operación societaria.
En TradeThink
Cuando importas desde tu bróker, TradeThink lee las operaciones, las comisiones y los movimientos de efectivo, agrupa las ejecuciones en operaciones y muestra los depósitos, retiradas, dividendos y comisiones en la página de movimientos. Las guías de importación indican qué informe descargar de cada bróker. Relacionado: importar operaciones desde CSV.
