Les relevés de courtier sont denses, et chaque courtier les présente différemment. Mais la plupart contiennent les mêmes éléments. Savoir où regarder vous aide à vérifier vos trades, repérer les frais et garder votre journal exact.
Les sections principales
Le résumé du compte
La valeur du compte en début et en fin de période, les dépôts et retraits, et la variation de valeur sur la période. Rappelez-vous que la variation de valeur inclut les dépôts : ce n'est donc pas votre résultat de trading. Voir les flux de trésorerie d'un compte de trading.
Les positions
Les positions ouvertes en fin de période : quantité, base de coût, valeur de marché et gain ou perte latents. Pour les options, vérifiez les dates d'échéance ; pour les futures, les mois de contrat.
Les trades ou l'activité
Chaque exécution : date, heure, symbole, sens, quantité, prix, commission et frais. C'est la section que votre journal importe.
Les mouvements de liquidités
Dividendes, intérêts, frais, intérêts sur marge, virements et, le cas échéant, frais de financement et paiements de funding.
Les plus-values et moins-values réalisées
Certains relevés, et les formulaires fiscaux de fin d'année, affichent les gains et pertes réalisés par lot, avec le court terme et le long terme séparés et les ajustements de wash sale indiqués. Voir la règle de la wash sale.
Ce qui déroute souvent les traders
- Date de transaction et date de règlement. Les actions américaines se règlent désormais un jour ouvré après la date de transaction (T+1).
- Brut ou net. Certains relevés affichent les trades avant frais et listent les frais à part.
- Les opérations sur titres. Les divisions et changements de symbole peuvent donner l'impression qu'une position a changé de taille ou de nom.
- Les comptes multidevises. Les valeurs peuvent être affichées dans chaque devise et dans une devise de référence.
- Les échéances d'options, qui peuvent apparaître comme un trade de clôture à zéro.
Rapprochez-le de votre journal
Une fois par mois :
- Comparez le nombre de trades et le total des commissions de votre journal avec le relevé.
- Comparez le P&L réalisé du mois.
- Vérifiez que les dépôts, retraits et dividendes sont enregistrés.
Les écarts signalent généralement un import manquant, un frais non rattaché à un trade ou une opération sur titres.
Dans TradeThink
Quand vous importez depuis votre courtier, TradeThink lit les trades, les frais et les mouvements de liquidités, regroupe les exécutions en trades et affiche les dépôts, retraits, dividendes et frais sur la page des opérations. Les guides d'import indiquent quel rapport télécharger chez chaque courtier. Voir aussi : importer ses trades depuis un CSV.
