هذا المقال معلومات عامة وليس استشارة ضريبية أو قانونية. متطلبات حفظ السجلات تختلف حسب الدولة والوضع.
السجلات الجيدة تخدم غرضين. فهي تسهّل كثيرًا تقديم الإقرارات الضريبية والرد على أي أسئلة من السلطات الضريبية، وهي المادة الخام لكل فكرة تستخلصها من يومية تداولك. والسجلات نفسها تؤدي المهمتين.
ماذا تحتفظ به
من وسيطك
- الكشوف الشهرية أو الدورية.
- تأكيدات الصفقات، أو تصدير كامل للتنفيذات.
- النماذج الضريبية السنوية، مثل النموذجين 1099-B و1099-DIV في الولايات المتحدة.
- سجلات إجراءات الشركات: التجزئة والاندماج وتغيير الرموز.
- سجلات ممارسة الخيارات وتخصيصها وانتهائها. انظر التخصيص والانتهاء.
المال الداخل والخارج
- الإيداعات والسحوبات مع تواريخها.
- التحويلات بين الحسابات.
- الفوائد والتوزيعات والرسوم وفوائد الهامش، وفي العملات المشفرة وعقود الفروقات التمويل والتبييت. انظر التدفق النقدي في حساب التداول.
المصروفات
إن كنت قد تتأهل لـوضع المتداول الضريبي أو تطالب بمصروفات، فاحتفظ بإيصالات البيانات والبرامج والمعدات والتعليم بقدر ما يسمح به القانون حيث تعيش.
سجلاتك الخاصة
- يومية تداولك: الإعدادات والملاحظات والمراجعات.
- خطة تداولك وكيف تغيرت.
- في العملات المشفرة: ملفات التصدير من كل منصة تستخدمها، بما فيها المنصات المغلقة.
إلى متى تحتفظ بها
في الولايات المتحدة توصي مصلحة الضرائب عمومًا بالاحتفاظ بالسجلات التي تدعم إقرارك ثلاث سنوات على الأقل، ولمدة أطول في بعض الحالات، مثل ترحيل الخسائر أو حين يعتمد أساس مركز ما على سنوات سابقة. وكثير من المتداولين يحتفظون ببساطة بكل شيء سبع سنوات على الأقل. تحقق من قواعد بلدك.
نظّم أولًا بأول
- نزّل الكشوف شهريًا. أحيانًا يحد الوسطاء من مدى الوصول إلى السجل القديم، والحسابات تُغلق.
- استخدم مجلدًا لكل حساب ولكل سنة.
- صدّر سجل صفقاتك الكامل مرة في السنة على الأقل بصيغة CSV، حتى لا تعتمد على منصة واحدة.
- طابق يوميتك مع كشوف الوسيط بانتظام. الفروق تعني عادة استيرادًا ناقصًا أو رسمًا.
سجلات للتحليل
البيانات نفسها التي تدعم ضرائبك تغذي يوميتك: التواريخ لـتحليل وقت اليوم، والرسوم لـتحليل التكاليف، ومدد الاحتفاظ لـتحليل مدة الاحتفاظ.
في TradeThink
يخزّن TradeThink سجلك الكامل عبر الحسابات، ويفصل الصفقات عن الإيداعات والسحوبات والرسوم والتوزيعات في صفحتي الحركات والتدفق النقدي، ويستطيع تصدير كل شيء إلى CSV أو JSON أو تقارير PDF. ذو صلة: قراءة كشوف الوسيط.
